Минфин подготовил проект приказа об условиях эмиссии и обращения внешних облигационных займов

17 мая. FINMARKET.RU - Минфин подготовил проект приказа об условиях эмиссии и обращения внешних облигационных займов РФ, выпускаемых с 2024 года. Проект, предполагающий ряд изменений, которые позволят Минфину провести замещение находящихся в обращении еврооблигаций РФ новыми локальными выпусками, опубликован на портале regulation.gov.ru.

Документ вносит технические правки, необходимые для проведения замещения суверенных еврооблигаций РФ, сообщил "Интерфаксу" директор департамента госдолга и государственных финактивов Минфина Денис Мамонов. В частности, он устраняет технические проблемы с номиналом бумаг, уточнил он.

Согласно проекту, облигации предоставляют их владельцам право на получение основной суммы долга (номинальной стоимости) в соответствии с графиком, установленным в решении об эмиссии каждого отдельного выпуска облигаций, а также дохода в виде процентов, начисляемых на остающуюся непогашенной часть основной суммы долга.

Минимальный срок обращения облигаций - один год, максимальный - 30 лет.

Эмитентом облигаций от имени РФ выступает Минфин. Эмиссия облигаций осуществляется в форме отдельных выпусков, каждый из которых имеет государственный регистрационный номер. Облигации в рамках одного выпуска равны между собой по объему предоставляемых ими прав. Размещение облигаций может осуществляться через открытую или закрытую подписки. Решение о выпуске принимается приказом Минфина и содержит условия каждого отдельного выпуска, эти условия отражаются в глобальном сертификате.

Номинальная стоимость одной облигации может составлять от 1 до 100 млн единиц иностранной валюты, в которой выражены обязательства по облигации. Цена размещения устанавливается эмитентом и может отличаться от номинальной стоимости облигаций. Погашение номинала может осуществляться частями в даты, установленные в решении о выпуске, также там могут быть прописаны случаи, в которых бонды предъявляются к досрочному погашению.

Ставка купона устанавливается Минфином и может быть фиксированной, постоянной или переменной. Если размер купонного дохода, выраженного в валюте номинала, не может быть определен до эмиссии облигаций на весь срок их обращения, в решении о выпуске вместо соответствующих значений купонного дохода устанавливается порядок его расчета.

Выплата купона и погашение облигаций осуществляются депозитарием, выполняющим функции по хранению глобальных сертификатов выпусков. При этом проект приказа предполагает, что купонные платежи и погашение облигаций могут производиться в валюте, отличной от валюты номинала облигаций, если это предусмотрено в решении о выпуске.

Минфин планировал начать замещение суверенных евробондов РФ в IV квартале 2023 года, однако отложил эти планы на 2024 год из-за того, что организаторы и инфраструктура оказались перегружены замещениями евробондов корпоративных заемщиков (для них дедлайн в итоге был перенесен на конец 1-го полугодия 2024 г).