ЦБ РФ повысил требования к резервам по необеспеченным розничным кредитам

20 декабря. FINMARKET.RU - ЦБ РФ ввел в действие поправки в Положение N254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", повышающие требования к резервам по необеспеченным розничным кредитам.

Соответствующее указание Банка России N2920-У от 3 декабря 2012 года опубликовано в "Вестнике Банка России" в среду и вступило в силу со дня опубликования.

Документ предусматривает увеличение минимальных требований к резервам по непросроченным потребкредитам, предоставленным заемщикам, не имеющим счета в банке-кредиторе (депозитного или зарплатного), вдвое - до 2% с 1%.

По потребкредитам с просрочкой до 30 дней минимальные требования по резервам также увеличиваются в 2 раза - до 6% с 3%.

В случае если банки не разделяют портфели непросроченных кредитов и кредитов с просрочкой до 30 дней, минимальные требования к резервам по ним увеличиваются вдвое - до 3% с 1,5%.

По розничным необеспеченным кредитам с просрочкой от 31 дня минимальные требования к резервам, согласно документу ЦБ РФ, не меняются. Так, резервы по потребкредитам с просрочкой от 31 до 90 дней составляют 20%, с просрочкой от 91 дня до 180 дней - 50%, более 180 дней - 75%.

ЦБ также дополнительно выделяет портфель просроченных ссуд, платежи по которым не осуществляются более 360 дней, по ним должны создаваться 100-процентные резервы.

Такая же группа просроченных ссуд с требованием 100-процентного резервирования вводится и для кредитов, предоставленных малому и среднему бизнесу.

Повышенные резервы банки должны будут формировать по ссудам, выданным с 1 января 2013 года (100-процентное резервирование по кредитам, не обслуживаемым более 360 дней, распространяется и на ранее выданные кредиты).

ЦБ РФ также с 1 января получает право обязать банк в случае отсутствия документов, подтверждающих осуществление сделки с заемщиком, классифицировать такую ссуду по самой низшей V категории качества (безнадежные ссуды) с формированием резерва в размере 100%.

В то же время ЦБ РФ распространяет послабление на досоздание резервов по кредитам, предоставленным физлицам и индивидуальным предпринимателям, пострадавшим при чрезвычайной ситуации (ЧС), на ссуды, выданные юрлицам, финансовое положение которых или качество обслуживания долга ухудшилось вследствие возникновения ЧС.

С августа 2012 года в связи с катастрофическими последствиями наводнения в Краснодарском крае Банк России предоставил банкам право не увеличивать размер сформированного резерва по ссудам физических лиц или индивидуальных предпринимателей, финансовое положение или качество обслуживания долга которых ухудшилось вследствие возникновения ЧС.

В случае если в портфеле однородных ссуд имеются ссуды физических лиц или индивидуальных предпринимателей, финансовое положение или качество обслуживания долга которых ухудшилось вследствие ЧС, кредитная организация вправе не исключать эти ссуды из ранее сформированных портфелей в течение одного года с даты возникновения чрезвычайной ситуации.

Теперь аналогичное право предоставляется банкам в отношении кредитов, получателями которых выступают юрлица.

Банк может принять решение о неувеличении фактически сформированного резерва по ссудам юрлиц при положительной оценке прогноза по восстановлению заемщиками нормальной финансово-хозяйственной деятельности в обозримой перспективе с учетом предусмотренных мер государственной поддержки (предоставленных бюджетных ассигнований, субсидий, пособий и бюджетных кредитов, а также иных мер государственной поддержки, предоставляемых на основании нормативных правовых актов правительства РФ, органов государственной власти субъектов РФ или органов местного самоуправления).

Кроме того, ЦБ РФ дополнительно включил в группу обеспечения по ссудам I категории качества договоры страхования экспортных кредитов и инвестиций, обеспеченные государственными гарантиями или гарантиями Внешэкономбанка, а в группу обеспечения II категории качества - поручительства Агентства по ипотечному жилищному кредитованию (АИЖК) по закладным, принятым в обеспечение по предоставленным ссудам.