Банкам придется искать в деятельности клиентов "очевидный экономический смысл"

26 мая. FINMARKET.RU - ЦБ РФ обязал банки проверять и анализировать уплату налогов клиентами и искать в их деятельности "очевидный экономический смысл". По информации "Известий", в борьбе с таким популярным инструментом ухода от налогов, как транзитные операции, Банк России ввел новый критерий, по которому банки должны оценивать своих корпоративных клиентов. Это соотношение суммы налогов, уплаченных компанией в бюджет со своего расчетного счета (в частности, налог на прибыль - 20%, НДС - 18%, НДФЛ - 13%), к ее обороту по этому счету. При явном расхождении цифр (минимальная сумма уплаченных налогов при высоких оборотах по расчетному счету) банк должен незамедлительно сообщать в Росфинмониторинг, как при любой сомнительной операции.

Как сообщил источник, близкий к ЦБ, такие меры регулятор озвучил на недавней закрытой встрече с банкирами, затем банки получили соответствующие письма от регулятора.

Одновременно, по словам источника, ЦБ начал точечно информировать банки об имеющихся у него подозрениях относительно тех или иных российских компаний, которые могут быть задействованы в транзитных схемах вывода капитала (в 2014 году более чем удвоился, до $151,4 млрд, этот показатель частично включает и серые схемы). Банки, в свою очередь, проверяют этих клиентов по новому критерию.

Собеседник газеты пояснил, что у банков до нового сигнала регулятора не было обязанности анализировать соотношение уплаченных компаниями налогов к их оборотам по расчетным счетам.

Теперь же банки будут заниматься дополнительным анализом расчетных счетов компаний, оценивая все поступления на них, перечисления с них, а также операции по уплате налогов [и то, насколько соотносятся все эти цифры. ЦБ, по словам источника, беспокоят объемы транзитных операций, а также сложность выявления этих схем - в рамках каждой из этих схем задействованы специально созданные компании в России и офшорных зонах и по 5-10 банков. Для ЦБ борьба с транзитом - один из приоритетов на 2015 год.

В пресс-службе Центробанка не ответили на запрос "Известий". Ранее официальные представители ЦБ заявляли изданию, что "возрастающие масштабы транзитных операций" указывают на "легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма и другие противозаконные цели". В Росфинмониторинге и ФНС воздержались от комментариев по теме.

Председатель Национального совета финансового рынка Андрей Емелин говорит, что новация грозит банкам существенными дополнительными затратами на исполнение антиотмывочного законодательства (ежегодно они тратят на это направление десятки миллионов рублей в зависимости от размера банка).

Руководитель практики финансового консультирования ФБК Роман Кенигсберг считает, что работу по анализу соотношения уплаченных компаниями налогов и оборотов по их счетам логичнее организовать не на уровне банков, а на уровне ФНС или ЦБ, которые могли бы делать такой анализ на основе совокупности всех платежей предприятий.