Банк России намерен сделать постоянным льготное резервирование при реструктуризации кредитов заемщикам с временными трудностями

10 июля. FINMARKET.RU - ЦБ РФ планирует перевести на постоянную основу подход, при котором банки могут применять более мягкий режим резервирования при реструктуризации кредитов корпоративным заемщикам с временными финансовыми трудностями, рассказал в интервью "Интерфаксу" первый замдиректора департамента банковского регулирования и аналитики ЦБ Антон Наберухин.

ЦБ в мае выпустил информационное письмо, в котором рекомендовал банкам идти навстречу корпоративным заемщикам, столкнувшимся с временными трудностями, и реструктурировать их кредиты. Чтобы снизить регуляторные издержки для банков и заемщиков, Банк России временно смягчил требования к резервам по реструктурированным ссудам, по которым банк и заемщик оценивают вероятность восстановления финансового положения как значительную. Мера действует до 30 июня 2028 года по ссудам и распространяется на ссуды, реструктурированные во II полугодии 2024 года и в течение 2025 года.

К таким заемщикам относятся компании и индивидуальные предприниматели с не очень высокой долговой нагрузкой, исправно обслуживавшие долг последние полгода и предоставившие банку реалистичный бизнес-план на ближайшие 3 года. Банки, в свою очередь, будут регулярно проверять соответствие фактических результатов заемщика контрольным показателям и в случае отклонения должны будут досоздать резерв. Так, одним из требований в письме стало соблюдение контрольных значений показателя покрытия процентов ICR (Interest Coverage Ratio), который характеризует способность компаний своевременно обслуживать обязательства перед кредиторами. Заемщики должны соблюдать следующие контрольные значения ICR в соответствующий период: минимум 0,8 в 2025 году, не менее 1,3 - в 2026 году и не менее 2,5 - в 2027 году. Значение другого контрольного финансового показателя - долг/(EBIT + амортизация) в 2025 году должно быть не более 6, в 2026 году - не более 5,5, в 2027 году - не более 4,5.

"Будет у этой меры и второй этап: мы планируем подходы к реструктуризации, описанные в информационном письме, зафиксировать в положении 590-П. Иными словами, когда срок действия этой временной меры истечет, мы сделаем ее постоянной", - заявил Наберухин.

"В письме мы максимально ограничили долговую нагрузку. Вероятно, в новой редакции 590-П мы несколько понизим планку по долговой нагрузке, после чего качество заемщиков, которые могут попасть в "ненаказательную" реструктуризацию, станет получше. По сути, мы будем предъявлять требования к объективным финансовым показателям заемщика и за счет этого контролировать их качество на всех этапах реструктуризации", - добавил он.