Банк России опубликовал методические рекомендации по оценке процентного риска по банковскому портфелю

10 июля. FINMARKET.RU - ЦБ РФ опубликовал методические рекомендации банкам для внедрения универсальных подходов к расчету величины процентного риска, предусмотренных стандартом Базельского комитета по банковскому надзору, говорится в сообщении на сайте ЦБ.

Рекомендации распространяются на кредитные организации с активами 500 млрд рублей и более (в том числе на уровне банковской группы) и реализуют стандартизированный подход к расчету величины процентного риска по банковскому портфелю, в том числе по долгосрочным активам (требованиям) и привлеченным средствам, чувствительным к изменению процентных ставок, на основе методов оценки изменения величины экономической стоимости капитала и изменения чистых процентных доходов.

Разработка документа направлена также на совершенствование и сопоставимость показателей, применяемых в рамках систем управления процентным риском по банковскому портфелю.

"Существенными новациями, которые вносят рекомендации, являются применение различных сценариев изменения процентных ставок для инструментов в разных валютах, а также полная переоценка стоимости инструментов под влиянием изменения процентных ставок в методе оценки изменения величины экономической стоимости капитала", - говорится в сообщении Банка России.

По итогам анализа применения рекомендаций кредитными организациями Банк России планирует перевести их в статус обязательных требований в нормативных актах по оценке экономического положения и отчетности о величине процентного риска для крупных банков.

В декабре 2019 года директор департамента банковского регулирования Банка России Алексей Лобанов сообщил, что ЦБ изменит подход к расчету процентного риска после обсуждения первоначальных предложений с участниками банковского рынка. В частности, предполагается, что процентный риск будет рассчитываться не по всем валютам, а по значимым валютам. Глава департамента говорил, что ЦБ порекомендует включать в расчет процентного риска производные инструменты, которые банк включает на хеджирование риска по балансовым инструментам, и также позиции, которые служат с целью поддержания ликвидности банка.

Лобанов тогда же рассказал, что в перечень инструментов, по которым будет считаться процентный риск, по предложению банковского сообщества будет включен целый ряд позиций, в том числе средства на корсчетах и на расчетных счетах.