Совет Федерации ввел уголовную ответственность за фальшивую отчетность банков

9 июля. FINMARKET.RU - Совет Федерации одобрил закон О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ", который касается уголовной ответственности для банкиров за фальсификацию отчетности, очередности получения страхового возмещения по банковским вкладам, создания Банком России компании для управления активами, запуска торгов акциями иностранных компаний на российских биржах.

Банк России получит право создать компанию для управления своими активами, а также активами государства и госкорпораций.

Согласно закону, ЦБ "в целях обеспечения устойчивости рубля" вправе создавать и участвовать в капитале организации, осуществляющей деятельность по доверительному управлению активами Банка России, а также активами, переданными в ее управление РФ, госкорпорациями "и иными публично-правовыми образованиями или организациями, включая иностранные". Инвестировать управляющая компания сможет как в РФ, так и за рубежом.

Принятие документа также позволит крупным вкладчикам банков-банкротов оказаться в очереди кредиторов раньше Агентства по страхованию вкладов (АСВ). Так, поправкой предусматривается, что вкладчики, уже получившие 700 тыс. рублей страхового возмещения и имевшие более этой суммы во вкладе, вправе получить до 300 тыс. рублей в первую очередь, до АСВ. По действующему законодательству, АСВ на сумму выплаченного вкладчикам возмещения встает с крупными вкладчиками в одну (первую) очередь, получая, по сути, статус крупнейшего квазивкладчика. А поскольку средства в рамках одной очереди кредиторов выплачиваются пропорционально размеру их требований, то это существенно замедляет срок возврата гражданам средств и сокращает подлежащие возврату суммы.

Кроме того, вносится поправка в закон о страховании вкладов физлиц, по которой не подлежат страхованию номинальные, залоговые счета и счета эскроу.

Закон также включает в себя поправки в Уголовный кодекс (УК) об ответственности за фальсификацию отчетности банков и других финансовых организаций.

УК дополняется новой статьей, устанавливающей ответственность за фальсификацию финансовых документов учета и отчетности финансовой организации. Статья будет действовать в отношении отчетности кредитных, страховых организаций, профучастников, негосударственных пенсионных фондов (НПФ), управляющих компаний инвестфондов, паевых инвестфондов и НПФ, клиринговых организаций, организаторов торговли, кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, обществ взаимного страхования, акционерных инвестфондов.

Устанавливается штраф в размере от 300 тыс. рублей до 1 млн рублей, или в размере заработной платы, или иного дохода осужденного за период от двух до четырех лет. Возможны также принудительные работы на срок до 5 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового. Ответственность может быть установлена в виде лишения свободы на срок до 4 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового.

Состав преступления предусматривает внесение в документы, или регистры бухгалтерского учета, или отчетность заведомо неполных или недостоверных сведений о сделках, об обязательствах, имуществе организации, в том числе находящемся у нее в доверительном управлении, или о финансовом положении организации, а равно подтверждение достоверности таких сведений, представление таких сведений в ЦБ РФ, публикацию или раскрытие таких сведений, если эти действия совершены в целях сокрытия предусмотренных законодательством РФ признаков банкротства либо оснований для обязательного отзыва у организации лицензии или назначения в организации временной администрации.

Предполагается, что Банк России сначала выдает предписание финансовой организации устранить нарушение. Если предписание не выполнено в срок, то регулятор в течение 3 дней должен направить материалы в следственные органы.